是的，就是那樣操作的哈.只有那樣了

你這是具體發(fā)生的什么業(yè)務(wù)呢

1.暫估成本的會(huì)計(jì)分錄： 當(dāng)您收到貨物但發(fā)票尚未到達(dá)時(shí)，您需要進(jìn)行暫估入庫。但通常不會(huì)直接暫估到“主營業(yè)務(wù)成本”中，而是先暫估到“庫存商品”或類似的存貨科目中。 借：庫存商品 1000000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 1000000 同時(shí)，如果您在暫估入庫的當(dāng)月已經(jīng)銷售了部分或全部暫估商品，您需要將銷售部分從庫存商品中結(jié)轉(zhuǎn)到“主營業(yè)務(wù)成本”中。 借：主營業(yè)務(wù)成本 （根據(jù)實(shí)際銷售數(shù)量計(jì)算） 貸：庫存商品 （根據(jù)實(shí)際銷售數(shù)量計(jì)算） 1.收到發(fā)票時(shí)的會(huì)計(jì)分錄： 當(dāng)您收到發(fā)票時(shí)，需要沖銷之前的暫估入庫分錄，并根據(jù)發(fā)票金額重新入賬。 沖銷暫估入庫： 借：庫存商品 -1000000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -1000000 根據(jù)發(fā)票重新入賬： 借：庫存商品 （根據(jù)發(fā)票金額） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（如果適用） 貸：應(yīng)付賬款-***公司 （發(fā)票上的總金額） 1.再次結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本（如果之前已經(jīng)銷售了暫估商品）： 如果您在暫估時(shí)已經(jīng)銷售了部分或全部商品，并且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本，那么在收到發(fā)票并重新入賬后，不需要再次結(jié)轉(zhuǎn)相同的成本。但如果您在發(fā)票到達(dá)后繼續(xù)銷售了這些商品，您需要再次從庫存商品中結(jié)轉(zhuǎn)到“主營業(yè)務(wù)成本”中。 借：主營業(yè)務(wù)成本 （根據(jù)實(shí)際銷售數(shù)量計(jì)算） 貸：庫存商品 （根據(jù)實(shí)際銷售數(shù)量計(jì)算）

同學(xué)好 把原來做的一筆沖銷就可以了

把 上年無票的紅沖 按發(fā)票入賬?