李霞老師 解答

2022-10-09 12:01

他之前的做法不對的。

jane 追問

2022-10-09 12:02

庫存現金是0余額，這樣做賬，那庫存現金就是負數了

李霞老師 解答

2022-10-09 12:03

你好，那咱的錢收到哪里去了呢？因為咱發生銷售了。

jane 追問

2022-10-09 12:05

現金在手上，然后又用現金采購商品或者發送工資了。

jane 追問

2022-10-09 12:07

但是以前的代賬，做賬沒是  借：庫存商品 /應付職工薪酬   貸：庫存現金    而且 掛在了   其它應付款（法人），到賬其它應付款也太多。

李霞老師 解答

2022-10-09 12:08

你好，那說明是收到現金了，所以要借庫存現金。然后呢，后期支付或買別的商品的時候，還得要進項發票才能讓庫存現金減少。

jane 追問

2022-10-09 12:13

那就是，收到現金先做：借：庫存現金   貸：主營業務收入    那如果現金不存進銀行，還要做  借：銀行存款   貸：庫存現金嗎？

李霞老師 解答

2022-10-09 12:14

你好，不存進銀行的話，就不要做第二個憑證了。

jane 追問

2022-10-09 12:14

現金都直接又用掉了，如果借：銀行存款 貸：現金   現金又少了

李霞老師 解答

2022-10-09 12:16

你好，咱們借方一開始是借庫存現金，后期用到的時候就貸庫存現金就行，跟銀行存款沒有關系了。

jane 追問

2022-10-09 12:18

前期發生的，現在可以補做嗎？
借：庫存現金   貸：主營業務收入    然后再結轉 借：主營業務成本  貸：庫存商品

李霞老師 解答

2022-10-09 12:19

你好同學，可以的，沒有問題的。

jane 追問

2022-10-09 12:26

好的，謝謝老師！

李霞老師 解答

2022-10-09 12:27

祝您生活愉快開心

jane 追問

2022-10-09 12:27

老師，其它應付賬款（法人） 掛賬太多，怎么處理？ 公賬上的錢不夠還給法人。

李霞老師 解答

2022-10-09 12:29

你好，那說明公司借的法人的錢比較多了。，等到后期公司有了錢以后轉給法人。借其他應付款，貸營業外收入，把它調整一部分到營業外收入里面，但是不能調整太多。

jane 追問

2022-10-09 12:34

不能調整太多，那怎么處理？

李霞老師 解答

2022-10-09 12:37

你好，還是等到后期企業里有錢了以后還給法人。

jane 追問

2022-10-09 12:39

好的，謝謝！老師：計提工資與實際發放的不同，可以嗎？工資是幾件的

李霞老師 解答

2022-10-09 12:40

你好，沒問題的，后期咱如果計提的比實際發放的多的話，你可以把原來計提的那個差額部分紅沖掉就行，嗯，就是科目寫一樣的科目金額寫成負數就可以了。

jane 追問

2022-10-09 12:44

如果計提的比實際發放的少呢

李霞老師 解答

2022-10-09 12:48

你好，那就補申報計提，把那個差額的部分再重新計提一部分就可以了。