公司銷售幫客戶墊付了一筆款，也已經(jīng)開過發(fā)票。現(xiàn)在客戶又把這筆錢轉(zhuǎn)到公司賬戶。要怎么做賬？墊付的那筆款做的預(yù)收賬款

宋生老師

職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師

2017-06-24 10:44

您好！是這樣，你收到對方給的款時，借銀行存款貸其他應(yīng)付款
給回銷售的時候借其他應(yīng)付款貸現(xiàn)金等

檸檬汁追問

2017-06-24 10:56

老師，銷售墊付時，做的啥借銀行貸預(yù)收賬款開發(fā)票時，借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入。現(xiàn)在按照您說的這樣做我們和銷售之間存在一個差價。就是手續(xù)費

宋生老師解答

2017-06-24 11:03

您好！你是賣東西出去?相當(dāng)于你賣給你的銷售？他幫你的客戶墊了這筆錢是嗎

檸檬汁追問

2017-06-24 11:16

可以這樣理解，他已經(jīng)替客戶給過錢了（刷卡），客戶應(yīng)該把錢給銷售才對。結(jié)果客戶又轉(zhuǎn)給公司（轉(zhuǎn)賬），讓銷售來問我們要錢（轉(zhuǎn)賬）。所以這之間換來換去的存在一個差價——手續(xù)費。這個手續(xù)費要怎么入賬？應(yīng)該由誰出這個手續(xù)費

宋生老師解答

2017-06-24 11:18

您好！這個手續(xù)費看你跟業(yè)務(wù)商量了。如果金額不多就你們公司付了，因為你們是有這個手續(xù)費單據(jù)的