路路 追問

2022-10-21 16:03

我們的產品服務期是一年，之前沒有用直線分攤法，收進多少錢就確認了多少收入。現在調整為直線攤銷法確認收入了，想著之前多確認收入的可以沖減一部分，不知道怎么調整賬目

meizi老師 解答

2022-10-21 16:07

 你好；     意思是每個月的金額是一樣的； 要調整之前多做的金額  是嗎 ？  這個跨年了嗎  我看看之前分錄   

路路 追問

2022-10-21 16:22

沒有跨年呢，比如3月收到100萬元，過去的做法是借：銀行存款100萬，貸主營業務收入，應交增值稅，調整之后為3月到明年2月每個月，借銀存100萬，貸合同負債100萬，確認收入為借：合同負債100萬/12個月 貸主營業務收入，應交稅費

路路 追問

2022-10-21 16:24

現在就是把之前多確認的收入紅沖掉，但是涉及到銀行存款這個科目余額會不對，應該怎么辦呀

meizi老師 解答

2022-10-21 16:25

 你好；            借合同負債 負數金額； 貸主營業務收入；負數 ；  應交稅費負數   

路路 追問

2022-10-21 16:50

可以直接紅沖掉，然后做借：銀存，貸：合同負債，應交稅費嗎，銀存一增一減抵消

meizi老師 解答

2022-10-21 16:53

   不能哈 ；  你銀行和合同負債是對的 ； 紅沖收入      即可