*^_^* 追問

2022-10-31 09:27

銷售產品：50萬×13%=65000元
          30萬÷（1+13%）×13%=34513.28元
應交增值稅：（65000+34513.28）-32000-48000=19513.28元
為什么有的是這樣的計算，30萬是普票還要算稅額嗎?

暖暖老師 解答

2022-10-31 09:31

普票這個需要計算收入增值稅的對呀

*^_^* 追問

2022-10-31 09:36

普票稅額算出來，也要把專票和普票稅額相加，再減進項嗎？
那本題的答案本月應交納增填稅就是191513.28元，不是15000元？

暖暖老師 解答

2022-10-31 09:43

當期銷項稅是是50000*13%+300000/1.13*13%
當期可以抵扣進項稅32000+48000=

*^_^* 追問

2022-10-31 09:49

銷項：500000*13%+300000/1.13*13%＝99513.27元
進項抵扣：32000+48000＝80000元
本月應交納增值稅：99513.27-80000＝19513.27元
明白，感謝老師

暖暖老師 解答

2022-10-31 09:50

不客氣祝你學習進步加油