若如 @初見? 追問

2022-11-07 16:43

我這不確定能否收到票，是否就是全部含稅入賬，全部入賬到庫存商品，還得先把之前暫估的875萬沖銷了嗎？

meizi老師 解答

2022-11-07 16:48

你好1； 不確定就按照含稅金額來入賬 ；是的  

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:06

我這沖銷了庫存商品的暫估和銷售成本的暫估，現(xiàn)在其他金額基本上都沒有變化，就只有應(yīng)付賬款減少875萬，這樣可以嗎？現(xiàn)在就是預(yù)收付賬款上游840萬左右，這樣可以嗎？還有必要做其他分錄嗎？

meizi老師 解答

2022-11-07 17:11

你好；  比如收到貨物 1000萬 ； 你實際發(fā)票不確定是否會收到； 你按照1000萬暫估 ；后期收到發(fā)票 ；假如不含稅是900萬 ； 進(jìn)項稅是100萬； 你紅沖1000萬暫估分錄在按發(fā)票做；  借庫存商品 900 ； 進(jìn)項稅100 貸 應(yīng)付賬款1000 

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:29

我們銷售額是2000多萬，就只有898萬沒有發(fā)票的，我就把之前的暫估給沖銷了

meizi老師 解答

2022-11-07 17:34

 你好；  沒有發(fā)票 等著發(fā)票來了在沖暫估哈 ；  你銷售出去 的這部分貨物正常按照暫估的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)成本 ；到時有差異在調(diào)整成本即可   

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:48

我是基本上全部都銷售出去了，我不沖銷暫估的商品，我這應(yīng)付賬款調(diào)不下來啊，我這樣做的，你看可以嗎

meizi老師 解答

2022-11-07 17:49

你好；   掛著暫估哈； 結(jié)轉(zhuǎn)的時候借主營業(yè)務(wù)成本-  暫估成本貸庫存商品-暫估成本   

若如 @初見? 追問

2022-11-07 17:54

老師的意思是，我做分錄的時候，備注重新暫估銷售成本嗎？分錄還是按照我上面的來做？

meizi老師 解答

2022-11-07 17:56

你好；     意思是先暫估 ；   正常計入  庫存商品去 -暫估做分錄。  后面收到發(fā)票 在考慮沖暫估分錄； 有差異調(diào)增主營業(yè)務(wù)成本科目 ；  然后 銷售正常做收入 按照暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)即可  

若如 @初見? 追問

2022-11-07 18:00

我這之前的銷售都做了成本結(jié)轉(zhuǎn)的，10月基本上就沒有開票，我現(xiàn)在要調(diào)整應(yīng)付賬款金額調(diào)下來，如果還是暫估，那我應(yīng)付賬款的金額基本上沒有變化啊？負(fù)債率調(diào)不下來啊？

meizi老師 解答

2022-11-07 18:41

你好，你實際業(yè)務(wù)也只能按照我說的處理，你只有付款或者退貨或者業(yè)務(wù)取消才能沖應(yīng)付賬款科目的

若如 @初見? 追問

2022-11-07 18:49

我這就是想把應(yīng)付賬款調(diào)下來，把負(fù)債率降低啊，剛沖銷了，發(fā)現(xiàn)庫存商品是負(fù)數(shù)，那我這調(diào)了半天，是不是都沒有用？不管怎么調(diào)應(yīng)付賬款還是調(diào)不下來？

若如 @初見? 追問

2022-11-07 19:41

老師我可以預(yù)付和應(yīng)付對沖不？

meizi老師 解答

2022-11-07 21:39

你除非是同一個公司下面的兩個科目才可以對沖的，不同的單位兩個科目一般不能對沖的