冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 09:41

當時開了專票，順便問一下若當時沒開又怎么處理

郭老師 解答

2022-11-09 09:42

你好，開紅字發票就可以的，如果對方認證了，對方開紅字信息表，你們單位自己開紅字發票。

郭老師 解答

2022-11-09 09:43

如果當時沒有開發票的話，對方出一個退貨單，用退貨單來做賬務處理。

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 09:51

順便再問一下 我開了專票 若對方沒有認證 我怎么弄呢  還有就是我怎么查詢他到底有沒有認證呢

郭老師 解答

2022-11-09 09:51

票退回來，你自己開紅色信息表，然后再開紅字發票。

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 09:53

那對方認證了 現在退回 我這分錄怎么寫呢

郭老師 解答

2022-11-09 09:54

你好，購買方開紅字信息表，然后你自己開紅字發票，這個發票不需要退回的，你開了負數發票，需要給人家一份。

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 10:01

好的 我問一下 我開好負數發票 接下來分錄怎么寫呢

郭老師 解答

2022-11-09 10:03

借應收賬款負數，貸主營業務收入負數，應交稅費負數，如果之前沒有收到錢做這個，如果收到的話，把應收賬款改成銀行存款退錢。

郭老師 解答

2022-11-09 10:03

然后對應的成本也結轉了紅沖就可以的。

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 10:10

好的 剛剛說的是銷售退回  我還有個問題就是采購退回  錢已經退回賬戶 我這么寫分錄 
1、借：銀行存款 貸：應交稅費-進項 庫存商品  
2、還是寫成  借：銀行存款 應交稅費——進項負數  貸 庫存商品 
3、還是 借：銀行存款 貸:應交稅費——進項負數  庫存商品負數
我現在分不清就是有些要寫負數 有些寫成反向 不清楚什么原理

郭老師 解答

2022-11-09 10:11

你是購買方還是銷售方？

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 10:14

我是購買方 是采購退回

郭老師 解答

2022-11-09 10:16

借銀行存款、貸庫存商品，應交稅費、應交增值稅進項轉出。

郭老師 解答

2022-11-09 10:16

做之前入庫相反的分錄。

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-11-09 10:17

進項轉出 是不是 我當時已經認證了  我可不可以做應交稅費 應交增值稅 進項 負數

郭老師 解答

2022-11-09 10:19

可以的，可以這么做的。