芳兒 老師 解答

2022-11-11 11:17

廣告費(fèi)   5000*0.15=750   只能扣除 750 調(diào)增100
業(yè)務(wù)招待費(fèi)  25*0.6=15   5000*0.005=25  
 只能扣15  調(diào)增25-15=10

考拉小巫 追問

2022-11-11 11:19

還有后面的幾問勒

芳兒 老師 解答

2022-11-11 11:19

營業(yè)外支出  滯納金不能扣除  調(diào)增 6
工會(huì)經(jīng)費(fèi)  200*0.02=4   調(diào)增2    
福利費(fèi) 200*0.14=28  調(diào)增 3
教育經(jīng)費(fèi) 200*0.08=16  未超過 不調(diào)整

未調(diào)整前利潤=5000-3600-770-480-60-40+80-50=80（增值稅不能稅前扣除）
調(diào)整后利潤 80+100+10+6+2+3=201 
企業(yè)所得稅 201*0.25=50.25
請(qǐng)參考，希望能幫助到你，祝你生活愉快

考拉小巫 追問

2022-11-11 11:32

他這個(gè)題目出的有點(diǎn)問題，銷售費(fèi)用改成了970萬，不是770萬，其他條件不變，該怎么做呀

芳兒 老師 解答

2022-11-11 11:48

未調(diào)整前利潤=5000-3600-970-480-60-40+80-50=-120
然后調(diào)整
-120+100+10+6+2+3=1
所得稅 0.25