朱明珠 追問

2022-11-12 10:44

那我今年的勞務成本，借方有余額了，怎么處理

鄒老師 解答

2022-11-12 10:45

你好，建筑勞務公司，上年度多結轉的勞務成本，現在的調整分錄是
借：勞務成本，貸：以前年度損益調整—主營業務成本
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

朱明珠 追問

2022-11-12 10:47

做完借：勞務成本，貸：以前年度損益調整—主營業務成本    這個分錄，我的勞務成本借方就余額了，一般勞務成本結轉到主營業務成本是沒有余額的

鄒老師 解答

2022-11-12 10:49

你好，之前多結轉了，就是這樣的調整分錄啊
如果今后再結轉了，就補做這個分錄
借：主營業務成本，貸：勞務成本

朱明珠 追問

2022-11-12 10:50

借：勞務成本，貸：以前年度損益調整—主營業務成本 這個分錄，我的勞務成本借方就余額了，一般勞務成本結轉到主營業務成本是沒有余額的

鄒老師 解答

2022-11-12 10:51

你好，之前多結轉了，就是這樣的調整分錄啊
借：勞務成本，貸：以前年度損益調整—主營業務成本


如果今后再結轉了，就補做這個分錄
借：主營業務成本，貸：勞務成本
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

朱明珠 追問

2022-11-12 10:58

我是在這個月做的      借：勞務成本，138537     貸：以前年度損益調整—主營業務成本138537     
這個月末我結轉的時候是再做      借：主營業務成本138537，貸：勞務成本13857，是嗎老師

鄒老師 解答

2022-11-12 10:58

你好，如果是把之前多結轉的，補做結轉了，是這樣處理 

朱明珠 追問

2022-11-12 11:23

因為我上年度多結轉了138537， 我是在這個月調整補交所得稅，在這月做的調整憑證   借：勞務成本，138537     貸：以前年度損益調整—主營業務成本138537  借：前年度損益調整    138537    貸：應交稅費-應交所得稅  28196.75    利潤分配--未分配利潤  110340.25
這個月末結轉我需要再做   借：主營業務成本138537，貸：勞務成本13857這個分錄嗎，那我的成本不就多結轉138537嗎，

鄒老師 解答

2022-11-12 11:25

你好，如果是把之前多結轉的，之后沖銷了，現在補做結轉了，是這樣處理 
借：主營業務成本，貸：勞務成本