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送心意

郭老師

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-11-25 15:10

你好,賬上需要按月折舊的,你想要一次抵扣所得稅,去填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表,可以一次抵扣的。你需要一次抵扣的話就填寫(xiě),不需要一次抵扣的,你就正常的按月抵扣。

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你好,賬上需要按月折舊的,你想要一次抵扣所得稅,去填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表,可以一次抵扣的。你需要一次抵扣的話就填寫(xiě),不需要一次抵扣的,你就正常的按月抵扣。
2022-11-25 15:10:29
對(duì),做賬的話還是按月計(jì)提折舊的
2024-01-02 12:39:25
你好,同學(xué)。你第一年會(huì)計(jì)和稅法上的差異, 借 所得稅費(fèi)用 貸 遞延所得稅負(fù)債。 然后你之后年度 直接做相反分錄對(duì)應(yīng)的沖這金額。
2020-03-17 17:34:17
什么意思 沒(méi)看懂你這個(gè)
2020-03-10 09:21:59
?您好,固定資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)=固定資產(chǎn)原值-稅法折舊,本題是資產(chǎn)的賬面價(jià)值小于固定資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ),有90晚的可抵扣暫時(shí)性差異,形成=90*25%=22.5的遞延所得稅資產(chǎn).在計(jì)算應(yīng)納稅所得額要加上90. ? 借 遞延所得稅資產(chǎn) 22.5 ? ? ? ? 所得稅費(fèi)用75 ? ? ?貸 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 97.5
2023-06-05 14:38:28
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