有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 17:06

一般納稅人的增值稅稅負=實繳增值稅（包含繳納去年12月的增值稅，不包含本年12月的增值稅）/不含稅收入（不含稅收入是本年1-12月的不含稅銷售額，）*100%，對嗎？

冉老師 解答

2022-12-05 17:14

你好，學員，上面是對的

有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 17:24

新接手公司，我看他今年1月繳納增值稅和企業所得稅各好幾萬，說是算去年的稅負呢？不對吧？這好幾萬我是不是要統計到本年實繳增值稅和企業所得稅的金額里算本年的稅負

冉老師 解答

2022-12-05 17:25

不對的，統計在本年的，學員

有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 18:19

老師增值稅稅負=當期應納稅額（是1-12月開發票（扣除進項）對應產生的增值稅嘛？/1-12月不含稅收入*100%，我感覺您上邊回答我的有點不對吧？

有夢想的小矮人 追問

2022-12-05 18:23

老師你給我公式吧，詳細點，我就是不清楚12月開票，下年1月繳納增值稅，這個統計到那里，還有那個不含稅收入是統計幾月到幾月的，，當期應納稅額和實際繳納稅額稅和不含稅收入有對應關系嘛？

冉老師 解答

2022-12-05 18:26

1-12月份實際繳納稅金除以利潤表年度收入