???? 追問

2022-12-15 16:44

公司為個體戶，開具普票，①借：固資 貸：其他應(yīng)付款-個人 ②借：主營業(yè)務(wù)成本-折舊 貸：累計折舊 ③借：主營業(yè)務(wù)成本-保險/油費 貸：其他應(yīng)付款-個人 ④借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)付賬款 ⑤借：應(yīng)付賬款 貸：銀存 ⑥借：其他應(yīng)付款 貸：銀存 會計分錄有問題嗎

玲老師 解答

2022-12-15 16:47

你好，您收入的那個分錄不對。

玲老師 解答

2022-12-15 16:47

。收入是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入。

???? 追問

2022-12-15 16:56

對， 4和5反了

???? 追問

2022-12-15 17:04

1??當(dāng)6號的其他應(yīng)付款平了，多余的利潤做什么呢，2??貨車折舊8年可以嗎，有5%的殘值嗎

玲老師 解答

2022-12-15 17:10

車輛是按照四年折舊。利潤在帳上掛著就行。

???? 追問

2022-12-15 21:19

 一般4年不是可以按照它使用的年限嗎，車輛要計提保值嗎

玲老師 解答

2022-12-15 21:34

稅法折舊是四年。如果不按照這個就要納稅調(diào)整，比較麻煩。所以我是建議你按四年。

玲老師 解答

2022-12-15 21:35

計提保值是指什么意思？

???? 追問

2022-12-16 08:51

好的，寫錯了，殘值

玲老師 解答

2022-12-16 08:59

你好 殘值在 5%以內(nèi)就可以 自己估