玻璃心 追問

2023-01-14 00:01

這個差額是補計提去年忘記計提的營業稅附加的。

玻璃心 追問

2023-01-14 00:02

還有今年的

小默老師 解答

2023-01-14 00:04

結轉到本年利潤中，影響凈利潤

玻璃心 追問

2023-01-14 00:07

利潤表中是已經減去了12月份計提和補計提的營業附加稅的，但是本年利潤中就沒有自動結轉，是需要自己再收到結轉什么嗎？

小默老師 解答

2023-01-14 00:07

對，自己手動結轉到利潤分配

玻璃心 追問

2023-01-14 00:09

麻煩告知一下分錄，當月計提的季度所得稅也需要手動結轉嗎?如果也需要，請麻煩告知一下分錄

小默老師 解答

2023-01-14 00:11

借，本年利潤
貸，所得稅費用


借，本年利潤
貸，利潤分配～未分配利潤

玻璃心 追問

2023-01-14 00:14

營業稅金及附加也是這么結轉的嗎？借：本年利潤  貸：營業稅金及附加  借利潤分配，貸未分配利潤嗎？ 營業稅金及附加是每個月都需要手動結轉到本年利潤嗎？還是年底一起轉就可以？所得稅也是每個季度都要轉本年利潤還是年底轉一下就可以？

小默老師 解答

2023-01-14 00:15

同學，這個是和其他損益類科目一同結轉的，如果您軟件中未設置結轉憑證，那么需要手動結轉

小默老師 解答

2023-01-14 00:15

營業稅金及附加是每個月
所得稅是每個季度都要轉本年利潤

玻璃心 追問

2023-01-14 00:16

就是正常情況下所得稅和營業稅附加都是每個月正常結轉到本年利潤的是吧

小默老師 解答

2023-01-14 00:19

所得稅季度交，所以季度結轉
營業稅附加是每個月交，所以按月結轉