完美的咖啡豆 追問

2023-01-15 15:34

沒明白什么意思？交社保的時候是按新增基數交的，就是發放的時候搞錯了，圖片是計提和繳納社保的分錄，您方便用分錄講解

悠然老師01 解答

2023-01-15 15:57

那你這個不用調整，因為個人部分在其他應付款借方，期末有余額但是掛其他應收就可以

完美的咖啡豆 追問

2023-01-15 16:05

那就是發放工資分錄里的 貸：其他應付款——社保 按正常的金額就行，然后用借其他應收款調整對吧

悠然老師01 解答

2023-01-15 17:37

是的，你的理解完全正確