一念之間 追問

2023-01-28 10:08

我買的汽車不是入固定資產(chǎn)嗎，每個(gè)月提取折舊都是15838.52，到最后固定值資產(chǎn)凈值10003.25，不夠提了，不知道怎么處理，然后我就接著提折舊，繼續(xù)提，這兩天才發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)凈值變成負(fù)數(shù)了，已經(jīng)跨年了。

小菲老師 解答

2023-01-28 10:09

同學(xué)，你好

那就是多計(jì)提折舊了，負(fù)數(shù)沖回來

一念之間 追問

2023-01-28 10:18

第一個(gè)照片是10003.25，第二章照片是-53350.83，現(xiàn)在怎么賬務(wù)處理啊， 我現(xiàn)在做一月份的賬，而且我第四季度的所得稅也申報(bào)過了

小菲老師 解答

2023-01-28 10:20

同學(xué)，你好
借：管理費(fèi)用-53350.83
貸：累計(jì)折舊-53350.83

一念之間 追問

2023-01-28 10:22

那10003.25怎么辦呢，折舊不夠提就不提了嗎

小菲老師 解答

2023-01-28 10:24

同學(xué)，你好
不夠就不提了

一念之間 追問

2023-01-28 10:27

就一直這樣嗎，那最終怎么處理啊

小菲老師 解答

2023-01-28 10:30

同學(xué)，你好
借：管理費(fèi)用-53350.83
貸：累計(jì)折舊-53350.83
這樣做了之后，固定資產(chǎn)折舊就折舊完了

一念之間 追問

2023-01-28 10:31

那這個(gè)10003.25凈值最終怎么處理啊

小菲老師 解答

2023-01-28 10:32

同學(xué)，你好

做減值，使得凈值為0 

一念之間 追問

2023-01-28 10:35

借；以前年度損益調(diào)整，-53350.83
貸：累計(jì)折舊，-53350.83，
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-53350.83，
貸：以前年度損益調(diào)整，-53350.83       這兩個(gè)分錄我現(xiàn)在1月份需要做嗎

小菲老師 解答

2023-01-28 10:35

同學(xué)，你好
恩恩，跨年的需要的

一念之間 追問

2023-01-28 10:43

老師，我剛剛發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題， 我每個(gè)月折舊是不是弄錯(cuò)了，我汽車的固定資產(chǎn)是200006.45，每個(gè)月提15838.52

小菲老師 解答

2023-01-28 10:44

同學(xué)，你好
你是折舊幾年？你的殘值是多少？

一念之間 追問

2023-01-28 10:48

汽車折舊年限不是5年嗎
殘值=汽車原值200065.49*5%

小菲老師 解答

2023-01-28 10:52

同學(xué)，你好
每月折舊
200065.49*95%/5/12

一念之間 追問

2023-01-28 10:54

那我錯(cuò)了怎么辦

小菲老師 解答

2023-01-28 10:55

同學(xué)，你好

你要么每個(gè)月都更正，重新申報(bào)

一念之間 追問

2023-01-28 10:56

怎么更正，怎么做，接下來我每個(gè)月分錄怎么做

小菲老師 解答

2023-01-28 10:57

同學(xué)，你好

就是賬務(wù)反結(jié)賬，折舊分錄重新做，重新申報(bào)報(bào)表