鄒老師 解答

2017-09-05 16:45

你好，沖銷多暫估的金額

鄒老師 解答

2017-09-05 16:46

借；應付賬款——暫估  貸；原材料等科目

哈你 追問

2017-09-05 16:47

發票沒有回來，這樣做我的原材料就在貸方了

鄒老師 解答

2017-09-05 16:47

借；應付賬款——暫估 貸；原材料等科目 
做這個分錄沖銷多暫估的部分

哈你 追問

2017-09-05 16:50

@鄒老師:之前的暫估我直接結轉成本了，就是借：庫存商品  貸：應付賬款-暫估，  然后就是借：主營業務成本   貸：庫存商品，所以我的庫存商品已經為0了

鄒老師 解答

2017-09-05 16:53

說明還是你們把沒有取得發票的計入了存貨核算，導致沖銷就會造成負數

哈你 追問

2017-09-05 17:27

@鄒老師:我們把暫估和收到發票都結轉到主營業務成本了

鄒老師 解答

2017-09-05 17:28

收到發票是需要先沖銷暫估，然后根據發票做購進分錄的