冷陌 追問

2023-01-31 17:31

是的，應該是借：主營業務成本貸：應付賬款。1月份要把暫估的沖銷了按照實際開票金額入賬，應該怎么做？

郭老師 解答

2023-01-31 17:38

借應付賬款，貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整，貸應付賬款。

冷陌 追問

2023-01-31 17:40

這個是沖銷分錄嗎，做完這個分錄是不是按照實際開票金額1月份在做一遍借：主營業務成本  貸：應付賬款

冷陌 追問

2023-01-31 17:42

借應付賬款12月份，貸以前年度損益調整12月份，
借以前年度損益調整1月份，貸應付賬款1月份。
是不是這樣做？

郭老師 解答

2023-01-31 17:44

你好，一月份不要做那一個，我給你寫的就是完整的。

冷陌 追問

2023-01-31 17:45

借應付賬款12月份，貸以前年度損益調整12月份，
借以前年度損益調整1月份，貸應付賬款1月份。
是這樣嗎，那差額這么做賬

郭老師 解答

2023-01-31 17:47

你好，差額在以前年度損益調整里面，月末結轉到利潤分配，未分配低轉匯算清繳的時候需要調增或者調減。