冰淇淋 追問

2023-02-05 14:53

謝謝。那是不是普通發(fā)票1000，收入欄990.1對吧，那結(jié)轉(zhuǎn)收入至本年利潤的時(shí)候是含稅還是價(jià)稅合計(jì)。填科目匯總表的時(shí)候主營業(yè)務(wù)收入是含稅還是價(jià)稅分離了的

小菲老師 解答

2023-02-05 14:54

結(jié)轉(zhuǎn)收入至本年利潤的時(shí)候，不含稅的
主營業(yè)務(wù)收入是不含稅的

冰淇淋 追問

2023-02-05 15:03

我們是小規(guī)模納稅人，那是不是全部需要進(jìn)行價(jià)稅分離，那不含稅收入還要減去營業(yè)稅金及附加。不就是重復(fù)了

小菲老師 解答

2023-02-05 15:04

同學(xué)，你好
沒有重復(fù)，增值稅不是營業(yè)稅金及附加

冰淇淋 追問

2023-02-05 16:16

明白了，謝謝老師，那請問一下，營業(yè)稅金及附加是計(jì)算哪些，最新的，

小菲老師 解答

2023-02-05 16:17

同學(xué)，你好
不同的問題需要分開提問哦，謝謝！