???? ???? ???? 追問

2023-02-08 15:38

可以補的，在2月份能補從11月-1月份的，所以我在12月份賬內(nèi)，調(diào)賬，計提總共單位繳納部分就可以了是吧？

郭老師 解答

2023-02-08 15:41

可以的，可以這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 15:47

那在繳納社保部分。個人應(yīng)承擔(dān)的其他應(yīng)收款內(nèi)要不要包含沒繳納醫(yī)保的費用？

郭老師 解答

2023-02-08 15:50

你好，包含在里面的，只要是個人的都包含。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 15:52

計提個人社保部分怎么做分錄？

郭老師 解答

2023-02-08 15:53

借管理費用工資，貸應(yīng)付職工薪酬工資。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 16:01

除了計提公司繳納部分，還需要計提個人部分是么？計提公司部分，是借管理費用-社保，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保。計提個人部分借：管理費用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資？個人部分為啥不用其他應(yīng)收款呢？

郭老師 解答

2023-02-08 16:03

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2023-02-08 16:03

現(xiàn)在是集體，根本涉及不到其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款你發(fā)放支付的時候才涉及。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 16:13

所以個人承擔(dān)的部分，不需要計提了？

郭老師 解答

2023-02-08 16:16

需要計提，在工資里面計提。你看一下，我上面給你發(fā)了一個完整的，你帶進數(shù)據(jù)去。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 16:22

計提工資是：借：管理費用-工資（應(yīng)發(fā)），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（實發(fā)）其他應(yīng)收款-社保（個人部分）是不是這樣？

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 16:23

我們公司是在當(dāng)月發(fā)上個月的工資，繳納當(dāng)月的社保

郭老師 解答

2023-02-08 16:23

不是這么做的，個人負擔(dān)的社保是從工資里扣除，發(fā)工資的時候才提現(xiàn)。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 16:27

啥時候用其他應(yīng)付款，啥時候用其他應(yīng)收款呢。老師您給的是正常情況下的流程，我們公司因為剛成立，現(xiàn)在社保和醫(yī)保不是同月同交的。

郭老師 解答

2023-02-08 16:30

你好，你們單位先發(fā)工資，發(fā)了工資從這里面扣除的用其他應(yīng)付款，

如果是先給人家交社保，從工資里扣除的，用其他應(yīng)收款。

???? ???? ???? 追問

2023-02-08 16:33

我們公司是在當(dāng)月發(fā)上個月的工資，繳納當(dāng)月的社保，所以我們應(yīng)該用的是其他應(yīng)收款這個科目對么

郭老師 解答

2023-02-08 16:35

對的，是的，是這么做，是這么理解的。