會計 追問

2017-09-22 10:57

上月做了兩個分錄 
材料采購 
應交稅費/進項稅 
應付賬款 
以及入庫的一筆 
原材料 
材料采購 
材料成本差異

宋生老師 解答

2017-09-22 10:58

你好！你紅字沖減這2個分錄就可以了

會計 追問

2017-09-22 11:11

紅沖兩個憑證 是不是就算 進項稅轉(zhuǎn)出了？

宋生老師 解答

2017-09-22 11:13

你好！是的。因為已經(jīng)不能抵扣了。如果你要有進項稅在轉(zhuǎn)出的，第一個分錄就借應付賬款 貸材料材料 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

會計 追問

2017-09-22 11:15

@宋老師:那這個紅字發(fā)票對應的藍字發(fā)票 也是做兩筆分錄是不是？

宋生老師 解答

2017-09-22 11:16

你好！你第一次做的那2個，就是第一問的那2個就是你的2個分錄