9月份建賬，初始數(shù)據(jù)輸?shù)?月底期末余額，可是之前的會(huì)計(jì)把城，教，地，印都記入了管理費(fèi)用，本來(lái)應(yīng)該記入營(yíng)業(yè)稅金及附加的，那我現(xiàn)在的初始數(shù)據(jù)應(yīng)該怎么填，忘老師指導(dǎo)!

宋生老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-10-10 19:05

您好！你可以先按之前的數(shù)據(jù)建賬。然后借稅金及附加貸管理費(fèi)用

新手小白追問(wèn)

2017-10-10 19:16

如果按之前的建帳，那就得在管理費(fèi)用這個(gè)科目底下設(shè)這幾個(gè)明細(xì)了，之后還能刪了嗎？你說(shuō)的借記稅金及附加是錄完初始數(shù)據(jù)后就做這張憑證調(diào)整嗎？

宋生老師解答

2017-10-10 19:19

您好！是的。不能再刪掉了。是的。你如果現(xiàn)在建賬你也可以直接把他們作為稅金及附加的二級(jí)科目來(lái)做進(jìn)去，而不是當(dāng)管理費(fèi)用的二級(jí)科目

新手小白追問(wèn)

2017-10-10 19:27

@宋老師:我9月份開始建帳，但需要用他之前8月底的期末數(shù)字呀，他之前一直記入管理費(fèi)用-城建稅的數(shù)字，我現(xiàn)在能記入營(yíng)業(yè)稅金及附加-城建稅里嗎，這樣不行吧？可是如果按他錯(cuò)的錄進(jìn)去就得在管理費(fèi)用里增加明細(xì)科目，完了再做張憑證調(diào)嗎？老師，有什么簡(jiǎn)單易懂的辦法嗎，我太笨了

宋生老師解答

2017-10-10 19:35

您好!這2種方法都可以，你可以選擇一種