你好 追問

2017-11-04 09:57

我們是一般納稅人，所開的發票都是專票，問題是我9月的稅及報表都報了，然后在9月公司確實沒有告訴我發票是要在哪家開，那不可能亂估吧，所以就沒有做暫估入庫的紅棗，那么這個紅棗的入庫做在10月可以嗎，還是要增加9月的憑證，修改9月的報表啊，

李愛文老師 解答

2017-11-04 10:09

你可以：借：原材料，貸：應收賬款——暫估

你好 追問

2017-11-04 10:24

@李愛文老師:我知道這個賬務處理，我問的是我在9開了紅棗專票出去，但實際沒有這個進項，同時在9月也報了稅，

李愛文老師 解答

2017-11-04 10:28

只能后期抵扣進項稅了，發票沒到就無法抵扣

你好 追問

2017-11-04 10:35

@李愛文老師：我不是問抵扣稅的事情，我只是問沒有進項紅棗，但是開發銷項發票出去的問題，然后要不要在9月補一個紅棗的入庫，

李愛文老師 解答

2017-11-04 10:51

需要補一個紅棗入庫，結轉銷售成本