kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:02

這種行業有沒有說原材料占收入比例

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:10

因為老是原材料金額比銷售收入大,還加上工人工資以及廠房租金 做下來最終結轉成產成品庫存商品這塊,導致我現在做賬出來存貨一直過大,單獨賬上來說存貨一直過大是肯定的吧?還是我做錯了,因為每個年度一整年下來的總成本都已經占到年收入75左右

郭老師 解答

2023-03-08 20:13

一般材料50%左右的




你這個實際業務的嗎

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:15

實際業務的,我一直不知道為什么做出來存貨會那么大,資產負債表上面的存貨包含了原材料周轉材料,制造費用成本這塊

郭老師 解答

2023-03-08 20:21

那你們有沒有這種情況
貨物已經發出了，但是你這上面有多收入也沒有結轉成本

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:26

我想問下這種行業一般成本占收入百分比是多少?

郭老師 解答

2023-03-08 20:29

這個沒有統計過

毛利率差異就大了30%-80%了

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:33

如果是以有年度成本少結轉的話,我現在調賬通過以前年度損益這個科目調整賬務,這個調整會被稅務盯上嗎?

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:35

因為我發貨這個存貨過大已經有三年左右了,稅務也沒找我們,但是現在聽說存貨過大有在查,我現在很擔心,像我們是做食品的,有進的食用油,飲料等,有沒有什么辦法可以不做材料入賬,然后又可以不用進項稅轉出的嗎?

郭老師 解答

2023-03-08 20:39

沒關系
之前多抵扣了
現在少抵扣沒影響
你多抵扣了才有


材料的沒有

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:45

老師您講的沒關系是指調賬沒關系嗎?

郭老師 解答

2023-03-08 20:46

你好，你不是說你想要做進項，但是不想轉出材料還用不上。我說這個方法沒有材料的沒法做，如果是費用的話，你可以做管理費用了，或者是銷售費用，不做成本。

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:47

我剛才是想問說企業進的食用油 /飲料這種的沒有辦法入賬不做庫存或者材料,比發業務招待費或者什么之類的,能夠不用做進項轉出,因為進項轉出就變成要多交增值稅

郭老師 解答

2023-03-08 20:48

沒有材料類的不好做，你做福利費、招待費就得轉出，要么你就視同銷售，視同銷售交增值稅，你又不同意了

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 20:54

這個很頭疼,比如我應付賬款有些已經不清楚沒付的,是否可以直接沖減存貨庫存商品,借:應付賬款,貸:庫存商品,這樣是不是也有問題,我現在最大的問題,就是想把存貨在不想交稅的情況下,可以減少些

郭老師 解答

2023-03-08 20:56

有問題的，因為你的增值稅很有可能多抵扣了。

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 21:18

像我現在這種總體上的情況,稅務是不是會懷疑我是為是抵扣增值稅,多開的進票,或者是有隱藏收入這兩種可能

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 21:19

老師我是想說以前年度先在調整一點點成本, 一般怎么調整合適,還是先不調整,先放著

郭老師 解答

2023-03-08 21:22

有
慢慢調整
要么一贊太多不好做了

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 21:26

但是如果用發以前年度損益調整這個科目的話,就會導致資產負債表與利潤表關系鉤稽不起來了是吧

郭老師 解答

2023-03-08 21:30

是的
是的
是這么理解的

kj_Lbfz8lzxKsEe 追問

2023-03-08 21:33

老師不好意思在問下,比如企業做出來是虧損,但是企業又想交點企業所得稅的情況下,在每年的匯算清繳上面可以處理嗎,如果費用又都是合理的沒有可以踢除,可以交企業所得稅嗎?

郭老師 解答

2023-03-08 21:35

可以
調增就可以
有發票也調增
就是為了澆水