老師，職工薪酬，個(gè)稅，公積金，社保計(jì)提、發(fā)放、繳納都沒有錯(cuò)，但是職工薪酬貸方負(fù)數(shù)余額是什么問題呢？

答： 你好！是貸方負(fù)數(shù)余額？

計(jì)提工資時(shí)，借：管理費(fèi)用工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。借：管理部分-社保公積金，貸：應(yīng)付職工薪酬：社保公積金。。工資指的是扣除社保公積金個(gè)稅之前的應(yīng)發(fā)工資對(duì)吧？社保公積金是只計(jì)提單位部分？

答： 你好，這里的工資是沒有扣除個(gè)人負(fù)擔(dān)（社保，公積金，個(gè)人所得稅）之前的金額。 社保、公積金 是只計(jì)提單位部分

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，你好，可以看一下，這個(gè)分錄有沒有問題嗎？計(jì)提工資借：管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保（公司承擔(dān)） 管理費(fèi)用-公積金（公司承擔(dān)） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（個(gè)人） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（公司）扣繳社保和公積金 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（個(gè)人） 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（公司） 貸：銀行存款發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅代扣個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

答： 分錄不對(duì)哈； 按我寫的來做：? ?? 1.計(jì)提工資? 借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? 2.計(jì)提社保和公積金（企業(yè)部分）? 借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? 應(yīng)付職工薪酬-公積金 3.次月發(fā)放工資時(shí)? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金? 4.上交社保公積金? 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? -????? 公積金（企業(yè)部分） 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) -????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）? 貸：銀行存款或現(xiàn)金? 5.上交個(gè)人所得稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 貸：銀行存款或現(xiàn)金