未收到發票，款已付，主營業務成本是交總公司技術服務年費用，按月分攤，是主營業務成本，本月怎么做賬，下月收到發票，怎么做賬?

答： 下月收到發票時，可以將本月的支出調整為主營業務成本，同時減去上月的支出。之后可以核對應付賬款，將發票沖抵賬款，更新賬戶余額。

老師，上季度已付款未收到發票，我做的分錄是借主營業務成本-暫估，貸預付賬款，但結轉后主營業務成本余額為0，這個月收到發票了應該怎么入賬

答： 直接先沖暫估，再做正確的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

你好，我想咨詢一下，我去年有一筆主營業務成本，沒收到發票，今年5月收到了發票，這個應該怎么調整 我之前做的是借：勞務成本 貸：應付賬款 借：主營業務成本 貸：勞務成本

答： 借應付賬款貸勞務成本， 借勞務成本 貸利潤分配未分配利潤， 然后再做發票的，借勞務成本貸應付賬款， 借利潤分配未分配利潤貸勞務成本