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送心意

李老師2

職稱中級會計師,初級會計師,CMA

2023-03-14 14:42

根據上述情況請問增值稅應納稅額應該如何計算?

木水星辰 追問

2023-03-14 14:42

根據發生的業務,增值稅應納稅額應該按照發生的各類銷售額占比來計算。購進的原材料和零配件銷售額占比應計算為:50000ù/(50000+200000+85000+70000+650000)= 5.06%,已抵扣進項稅的比例不計算在內;零配件的銷售額占比為 12.12%, 鋼材的銷售額占比為 15.38%,農用機械的銷售額占比為 67.44%。因此,增值稅應納稅額為:50000*0.0506%+200000*0.1212%+85000*0.1538%+70000*0.1538%+650000*0.6744%+70+560= 87360元。

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根據上述情況請問增值稅應納稅額應該如何計算?
2023-03-14 14:42:02
你好,具體問題計什么
2022-12-11 23:09:10
當月可以抵扣進項稅額 200000*0.13+10000*0.09+150000*0.13+8000*0.09+100000*0.10+5000*0.09+20000*0.09-70000*0.13=50270 當月銷項稅是400000*13%=52000 應交增值稅52000-10000-50270=-8270
2022-04-19 21:23:38
您好,請問是計算什么呢
2022-12-22 20:36:30
同學你好 (1)該企業當月增值稅的銷項稅額; ——上面的業務沒有銷售的業務 (2)該企業當月可以抵扣的進項稅額; ——140000*13%加4142/(1加9%)*9% (3)當月該企業應納增值稅的合計數。——銷項減進項
2022-04-08 11:28:55
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