笑笑 追問

2023-03-15 12:51

哪麻煩老師給我說一下，計(jì)算是否正確

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 12:52

第一個(gè)和第二個(gè)是對(duì)的。

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 12:54

第三個(gè)10萬是專票。應(yīng)該減去10/1.05

笑笑 追問

2023-03-15 13:07

應(yīng)該減去10/1.05是計(jì)算企業(yè)所得稅哪減去10/1.05是嗎，計(jì)算增值稅是對(duì)的是嗎

笑笑 追問

2023-03-15 13:11

3、甲公司轉(zhuǎn)租物業(yè)給丙物業(yè)每月租金10萬，丙方物業(yè)轉(zhuǎn)租給乙方，每月租金20萬，甲方、丙方、乙方都是一般納稅人
甲方每個(gè)月開5%專項(xiàng)發(fā)票10萬給丙方，丙方每個(gè)月開9%普通發(fā)票租憑20萬發(fā)票給乙方

丙方增值稅：200000/1.09*0.09-100000/1.05*0.05=銷項(xiàng)發(fā)票一進(jìn)項(xiàng)發(fā)票=16513.76-4761.9=11751.85
丙方附加稅：11751.85*12%=1410元
丙方企業(yè)所得稅=(200000/1.09-100000/1.05-1410)*25%=86838元*25%=21709元
老師例3改回是這樣嗎

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 13:15

老師例3改回是這樣嗎
答：對(duì)了。

笑笑 追問

2023-03-15 13:20

好的，萬分感謝

一休哥哥老師 解答

2023-03-15 13:25

不客氣  
希望您給出五星好評(píng)，謝謝！