????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 13:55

對的 就是這樣做的，實際應該是借銀行存款 貸預收賬款，因為是合同往來款

郭老師 解答

2023-03-15 13:55

借其他應收款，貸預收賬款。做這個調整的。

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 13:58

去年已經結賬，是在本月做這個分錄嗎？ 其他應收款的金額就寫現在轉給預收的金額是吧？

郭老師 解答

2023-03-15 13:59

可以的，可以這么做的，在今年調整就行。

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 15:38

去年沒有入賬無形資產 今年補賬，無形資產的計提攤銷怎樣寫分錄？怎樣計算金額

郭老師 解答

2023-03-15 15:40

借以前年度損益調整
貸累計攤銷
原值除以12除以年限。

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 15:41

一般攤銷幾年呢？我們18年申請的專利一直未入無形資產，現在怎么攤銷

郭老師 解答

2023-03-15 15:47

你好，一般十年攤銷的。

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 15:48

補入無形資產的賬就是 先 借 無形資產貸以前年度損益調整 然后再 借以前年度損益調整 貸累計攤銷嗎？

郭老師 解答

2023-03-15 15:50

你好，這個無形資產是當時現金購買的還是什么購買的公戶，如果是的話，借無形資產貸銀行房款或者庫存現金。

郭老師 解答

2023-03-15 15:50

攤銷的時候借以前年度損益調整貸累計攤銷。

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 15:50

自行研發的 賣給了另一個公司，但是研發公司的賬上沒有記無形資產

郭老師 解答

2023-03-15 15:52

你好。你有研發支出資本化嗎？

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 15:52

之前的專利費用是這樣做的分錄

郭老師 解答

2023-03-15 15:53

你好，也就是你已經做了管理費用嗎？你現在是想轉到無形資產還是怎么了？

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 15:55

我現在就是不知道無形資產以前沒入賬 現在的入賬價值金額寫多少 因為我們以前沒有入賬 卻發生了專利轉讓 現在不知道賬怎么處理

郭老師 解答

2023-03-15 15:56

你單位自己研發的話，你看下有沒有研發支出資本化。

????我有一顆糖???? 追問

2023-03-15 16:00

我紅色圈出來的您看下 應該資本化就一項3000元的

郭老師 解答

2023-03-15 16:03

費用化的，正是月末結轉到了管理費用里面了。