活力的芝麻 追問

2023-03-15 15:51

哦，目前物流公司是小規模納稅人，不能開專票，現在客戶要求開專票，是不是要申請成為一般納稅人才能開專票？

郭老師 解答

2023-03-15 15:52

可以開專票的，小規模開專票、普票都是1%的稅率。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 15:53

月收入100萬是不是就是一般納稅人了

郭老師 解答

2023-03-15 15:54

并累計12個月銷售額500萬需要轉一般納稅人。

郭老師 解答

2023-03-15 15:54

連續累計12個月銷售額500萬，需要轉一般納稅人。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:01

那為什么我們公司收到的運輸發票都是免稅？

郭老師 解答

2023-03-15 16:02

錯了，你問一下他是不是小規模應該開1%。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:31

確定對方的發票開錯了嗎

郭老師 解答

2023-03-15 16:32

你好是的是的，開錯了。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:43

請問老師，物流公司增值稅稅率有6%和9%之分，標準是什么

郭老師 解答

2023-03-15 16:44

物流輔助6%，如果是運輸服務9%。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:45

哪些是物流輔助？哪些是運輸服務？

郭老師 解答

2023-03-15 16:47

只提供服務，運輸的是運輸服務，如果既提供運輸服務，還提供人工服務的，這個就是物流輔助。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:54

老師，請問下面這個業務是物流輔助還是運輸服務？“請車隊從廠家拉到鐵路貨場，鐵路再從南沙港運到岳陽火車站。這里面我需要支付兩個費用。1.支付給車隊拖車費，2.支付給鐵路運費”

郭老師 解答

2023-03-15 16:55

好，他負責裝卸嗎？不負責的話就是運輸。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:57

哦，稅務局怎么知道負不負責裝卸呢？是不是需要在營業執照上面寫明

郭老師 解答

2023-03-15 17:04

你好，在合同里面約定好了。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 17:07

哦，不需在營業執照里面寫明嗎？不然稅局不是按類型規定好了發票稅率的嗎

郭老師 解答

2023-03-15 17:11

好，營業執照里面有這個經營范圍，這個是最基本的，如果你超范圍經營的話，你得問一下你稅務局允許你們這么做嗎？不允許的話就不允許開。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 17:21

你好，老師。這是營業執照上面的經營范圍。有裝卸，是不是表示可以按物流輔助開6%的銷項發票了？

郭老師 解答

2023-03-15 17:22

對的，是的，可以這么做的。