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坐看云起時
于2023-03-18 11:10 發布 ??285次瀏覽
小林老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2023-03-18 11:17
您好,采購借庫存商品20應交稅費應交增值稅2.6貸應付賬款。捐贈,借營業外支出,貸庫存商品10,應交稅費應交增值稅1.3
小林老師 解答
您好,企業所得稅視同銷售,收入成本都納稅調增
坐看云起時 追問
2023-03-18 11:20
增值稅視同銷售,銷項稅1.3萬元在申報表中填寫在那個位置
您好,增值稅選擇未開票收入處理
2023-03-18 11:23
填在未開票收入中也就等同于確認了收入,會造成賬表收入不符引起預警吧
2023-03-18 11:25
這個視同銷售的未開票收入和真正的未開票收入混合在一起,時間長了也不好解釋啊
2023-03-18 11:26
您好,這個是稅會差異導致的
您好,會計不確認收入,但增值稅需要申報增值稅,
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增值稅申報金額與所得稅申報金額差異
答: 具體的是什么原因有差異
那些原因會造成增值稅稅收金額大于所得稅稅收金額
答: 比如銷售固定資產,增值稅要體現銷售收入,所得稅不會體現
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,個體戶在申報季度增值稅和季度經營所得稅時,增值稅中填的銷售額和經營所得稅中填的收入都是不含增值稅金額么?
答: 你好!是的,是不含稅的
企業所得稅中,增值稅是不可扣除的,那最后算企業所得稅應納稅所得額時,增值稅用調增嗎?
討論
老師,我們十月份繳納了增值稅所得稅還有城市稅,所得稅和城市稅有計提,但是增值稅所得沒有(開的是專票所以要繳納增值稅),請問要計提增值稅嗎
購買商品A不含稅金額393.81元,進項增值稅額51.19元;賣出商品A不含稅金額409.73元,銷項增值稅稅額53.27元,增值稅率為13%,所得稅稅率5%,應交增值稅2.07元,附加稅0.25元。應納稅額是不是409.73-393.81-0.25=15.67?應交所得稅15.67*5%
查賬征收的金店(有金銀銷售)個體戶季度報是否要報增值稅、消費稅、經營所得稅?請問增值稅和經營所得稅的起征點是多少呢?
老師,計提增值稅借貸科目是不是:借:應交稅金--未交增值稅 貸:應交稅--應交所得稅?
小林老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
★ 4.96 解題: 69602 個
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小林老師 解答
2023-03-18 11:17
坐看云起時 追問
2023-03-18 11:20
小林老師 解答
2023-03-18 11:20
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2023-03-18 11:23
坐看云起時 追問
2023-03-18 11:25
小林老師 解答
2023-03-18 11:26
小林老師 解答
2023-03-18 11:26