微信用戶 追問

2023-03-19 16:51

老師，我有一家公司是交給代賬公司做的賬，她們那說不好分項目核算，就沒設置項目核算

郭老師 解答

2023-03-19 16:59

那他咋結轉成本的

微信用戶 追問

2023-03-19 17:10

她們平時一般是根據開票收入的90%結轉成本，費用有拿到多少發票就結轉多少發票，到最后一個季度就倒算，會跟根據全年的收入及行業推算一個利潤，適當的交一些所得稅。比如她們說開票收入有100萬元，他們可能要倒算出10萬元的利潤，再根據這個10萬元算稅，其他多的成本就下次結轉

郭老師 解答

2023-03-19 17:11

完工后的呢
分不出來的吧
成本核算不準確

微信用戶 追問

2023-03-19 17:15

完工后，她們不管，她們說只管公司整個的利潤核算，項目讓我們做個內賬，她們只負責外賬

郭老師 解答

2023-03-19 17:31

wangonhle這個項目的成本都沒有了
影響利潤的

微信用戶 追問

2023-03-19 17:54

老師，公司業務不多，能一個季度做一次憑證嗎

郭老師 解答

2023-03-19 18:03

你好小規模的可以的

微信用戶 追問

2023-03-19 18:38

老師，一般納稅人的不可以對嗎？為什么

郭老師 解答

2023-03-19 18:39

不可以
按月申報增值稅附加稅
需要按月做

微信用戶 追問

2023-03-19 18:42

老師，增值稅和附加稅沒做憑證也不影響申報啊

郭老師 解答

2023-03-19 19:53

不影響的
但是賬務處理呢
你繳稅之后不做帳

微信用戶 追問

2023-03-19 20:18

老師，您的意思是小規模一個季度報一次是可以按季做憑證，但一般納稅人即使沒有收入也要按月賬對嗎

郭老師 解答

2023-03-19 20:19

都應該安季度
一旦稅務局查帳要求你們提供上個月的財務報表不就拿不出來

只不過小規模業務不多的可以集中在一個季度做
到時候補也好做

微信用戶 追問

2023-03-19 20:30

老師，我本來想如果可以一個季度做一次憑證， 那同一個計度就不會存在多計提工資，比如8月份開票收入成本不夠，9月份資項目產生的工資也可以計提到成本的

郭老師 解答

2023-03-19 20:38

8月份可以暫估
9月份沖暫估就是了


還有如果9月份缺成本的呢

微信用戶 追問

2023-03-19 20:49

老師，我8月份把9月的項目上的人工工資暫估了，那8月和9份這塊分錄應該怎么寫

郭老師 解答

2023-03-19 20:51

借工程施工貸應付職工薪酬，
借主營業務成本
貸工程施工

九月份借應付制工薪酬
貸工程施工建工程施工
借主營業務成本負數，
然后再做借工程施工
貸應付職工薪酬，
借主營業務成本貸應付的工薪酬

微信用戶 追問

2023-03-19 21:07

老師，我整理了一下我的思路，您看可對 8月份 摘要 暫估 借工程施工貸應付職工薪酬 結轉成本 借主營業務成本 貸工程施工
9月份 沖暫估 借工程施工 負數 貸應付職工薪酬 負數 再做一筆藍摘要 計提9月工資 借工程施工貸應付職工薪酬  9月份不沖成本也不結轉 這樣行嗎

郭老師 解答

2023-03-19 22:04

你好
暫估和實際一樣的可以