我們公司的賬目有點(diǎn)亂，重新做的2017年-2023年的賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳時候資產(chǎn)負(fù)債表利潤表和以前年度的勾稽不上，怎么辦呢，是不能改賬，只能在原來的賬目基礎(chǔ)上調(diào)賬，對嗎

答： 最好不要修改，你想要調(diào)整的話，在今年做涉及到損益類的科目，又以前年度損益調(diào)整，或者是利潤分配未分配利潤來做。

老師，我們之前匯算清繳補(bǔ)繳了去年的企業(yè)所得稅，做賬做到未分配利潤里面，現(xiàn)在報(bào)表上面未分配利潤就跟利潤表上面的凈利潤的勾稽關(guān)系對不上了怎么辦呢？

答： 你好，發(fā)生了這個事項(xiàng)的情況下，報(bào)表勾稽關(guān)系是 未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)%2B凈利潤本年累計(jì)%2B(—)以前年度損益調(diào)整

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，因?yàn)橛?3年的成本，當(dāng)時沒有暫估，做在了24年賬上，需要調(diào)賬，我在24年賬上做，借未分配利潤，借主營業(yè)務(wù)成本（紅字）。23年匯繳更正：1、主表修改營業(yè)成本。2、年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表修改利潤表的主營業(yè)務(wù)成本，修改資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)表不調(diào)賬 增加應(yīng)付賬款 減少未分配利潤。然后，在勾稽2024年利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的時候，就是 用24年未分配利潤 年末數(shù)-年初數(shù) 不等于利潤表的凈利潤了，相差215.4元，這有可能差在哪里呢？

答： 你哈，同學(xué)， 因?yàn)橹苯佑昧宋捶峙淅麧櫩颇浚椿菚嬖诓町惖模５?