開放的寒風 追問

2023-03-21 16:39

因為發工資是扣除了個稅的，計提的時候是按照工資總額計提的，那這樣是不是就不平了，該怎么調呀

郭老師 解答

2023-03-21 16:39

好，計提的時候按照應發工資，包含著個稅。

開放的寒風 追問

2023-03-21 16:42

那現在就是直接按照銀行回單做借應付職工薪酬、工資
貸銀行存款這筆分錄了是吧，那今年匯算清繳的時候去年的工資要調增嗎，實際個稅已經扣繳了，只是在賬上沒有打，因為這個公司都是老板的親戚，

郭老師 解答

2023-03-21 16:44

你好，當時單位繳納了個稅，借，應交稅費個稅貸，銀行存款，這個有余額嗎？如果是的話，借應付職工薪酬工資，但應交稅費個稅銀行存款。

開放的寒風 追問

2023-03-21 16:45

應交稅費-個人所得稅沒有余額的年底自動結轉到本年利潤里了

郭老師 解答

2023-03-21 16:46

應交稅費怎么能結轉到本年利潤？

開放的寒風 追問

2023-03-21 16:55

沒有轉，看錯了

開放的寒風 追問

2023-03-21 16:57

老師但我看余額表個稅沒有余額呢

郭老師 解答

2023-03-21 16:57

那你看下你們單位交了沒有，看完稅證明。

開放的寒風 追問

2023-03-21 17:17

有交的個稅，我看了完稅

郭老師 解答

2023-03-21 17:22

那你明天再看一下的，你之前申請過了沒有。