老師您好,我們是生產型企業,上個月出口退稅的出口退稅有一筆數量填錯了,要怎么修改啊

時尚的蛋撻
于2023-03-21 19:12 發布 ??542次瀏覽
- 送心意
良老師1
職稱: 計算機高級
2023-03-21 19:17
你好,請你具體說明出口退稅數據填寫錯誤的具體情況,我會幫你查看具體操作流程。
相關問題討論
同學你好,出口退稅的,關于退稅的這塊,如果你填寫錯誤,建議你進入系統網頁看下,能否申請撤回,如不能,那就只能跑稅務局現場,去稅務局解決
2022-04-14 11:47:18
你好,請你具體說明出口退稅數據填寫錯誤的具體情況,我會幫你查看具體操作流程。
2023-03-21 19:17:39
您好!您點擊下退稅申報-數據查詢-出口貨物明細查詢或者免抵退匯總查詢看一下。
2019-10-15 14:04:57
您好,這個月直接按正確的調整過來申報即可。
2017-03-24 15:16:26
會計分錄
購入貨物及接受應稅勞務時:
借:原材料 / 應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額)
貸:銀行存款 / 應付賬款等
出口貨物確認收入時:
借:銀行存款 / 應收賬款等
貸:主營業務收入
結轉出口貨物成本時:
借:主營業務成本
貸:庫存商品
計算當期不得免征和抵扣稅額時:
借:主營業務成本
貸:應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)
計算當期免抵退稅額、應退稅額和免抵稅額時:
借:其他應收款 —— 應收出口退稅款(增值稅)(當期應退稅額)
應交稅費 —— 應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額)(當期免抵稅額)
貸:應交稅費 —— 應交增值稅(出口退稅)(當期免抵退稅額)
收到出口退稅款時:
借:銀行存款
貸:其他應收款 —— 應收出口退稅款(增值稅)
出口退稅辦理流程:先辦理出口退(免)稅資格認定,貨物報關出口后,收集出口報關單、出口發票等退稅憑證,在規定期限內通過電子稅務局等系統向主管稅務機關申報出口退稅。稅務機關審核通過后,將退稅款退還給企業。
退稅計算相關:需根據購入原料的進項稅額,結合出口貨物數量及退稅率等,按 “免、抵、退” 稅辦法計算退稅金額。如文中情況,要確定出口 10kg 成品所耗用原料對應的進項稅額,以此參與退稅計算
2025-08-07 15:21:40
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2023-03-21 19:17
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2023-03-21 19:17