您好，老師，我們去年11月銷售給客戶貨物，已經開了增值稅專用發票給客戶，客戶已經收貨付款。今年4月客戶說要退貨一小部分，退貨金額1300元，因為這張發票之前客戶已經抵扣了，所以客戶開了紅字申請表給我們，我們開了紅沖發票，然后把退貨的金額1300元減了，重新開了發票給他們，現在我這邊要怎么做賬，還有涉及到跨年了，匯算清繳時收入需要調減嗎？

答： 是的，你需要調整收入，因為客戶確實退了部分貨款1300元，所以你的收入就需要減少1300元。你需要將現金流調整到去年11月，即將1300元現金流從今年4月移到去年11月。此外，在做匯算清繳時，你還需要減少1300元的收入，以表示去年的收入實際上沒有達到1300元。

2019年11月客戶買了一臺電腦 開了增值稅專用發票給客戶 客戶發票已認證， 后面客戶退貨了 ，在2020年1月15號 開了紅字給我們 ，現在我們要開紅字給客戶 但是現在用客戶給的紅字發票信息編號查不到這個編號 ，是因為這中間間隔時間太長了所以我們這邊查不到嗎？

答： 你好，是的，時間太長也有查不到的情況，您可以讓對方重新給您開紅字信息表，然后您再開紅字發票，

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我想問一下客戶給我們開的紅字表，我們把紅字發票開出來了，貨款也退還給客戶 應該怎樣做憑證分錄呢？我這個問題呀就是開過去發票后客戶把發票金額全付給我們了，然后退了沖紅了一部分的貨，還讓我們把款全部退了，假如開了1000，退了500的貨，然后我們這里把一千全給他退了 ，另外的500就是有部分貨沒退，后來又給他們開了一個1000的票，直接給了1500的貨款 ，前后這些貨物都是一樣的，這樣的怎么處理呢？

答： 哦，你一開始肯定做了一個收入的憑證，然后你紅充的，你在做一個相似的憑證就行啊，只是你的主營業務收入和應交稅費你都是放在借方了，就相當于反沖元的憑證。