融智財稅 追問

2023-03-23 12:12

之前做的分錄是：借：應交稅費—預繳增值稅    貸：銀行存款  是不是分錄做的不對請問分錄怎么做

融智財稅 追問

2023-03-23 12:35

后期做了借：應交稅費—未交增值稅    貸：應交稅費—預繳增值稅      余額就一直掛在未交增值稅上，這個需要怎么沖銷

鄒老師 解答

2023-03-23 12:45

你好
預繳增值稅的時候，分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）， 貸：銀行存款
做與未交增值稅抵扣的分錄 是
借：應交稅費—未交增值稅 ， 貸：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）

融智財稅 追問

2023-03-23 12:52

未交增值稅后期不需要再抵扣分錄了是嗎

鄒老師 解答

2023-03-23 12:52

你好，是的，不需要了