詩雨紛飛 追問

2023-03-28 16:17

外聘的，臨時的，分錄咋寫了

文文老師 解答

2023-03-28 16:22

借：主營業務成本  貸：銀行存款

詩雨紛飛 追問

2023-03-28 16:53

就是有兩筆技術服務費收入，不知道怎么結轉成本。這個錢還沒支付了，

文文老師 解答

2023-03-28 16:59

借：主營業務成本 貸：應付賬款或其他應付款

詩雨紛飛 追問

2023-03-28 17:05

打個比方，那是公司員工的話，工資表計提了借：管理費用 4500貸：應付職工工資4500。然后結轉成本，借：主營業務成本，貸：應付職工工資，不是兩筆應付職工工資變9000了嗎，這個能平嗎，是不是錯了，這里我轉不來了

文文老師 解答

2023-03-28 17:32

支付時，借：應付職工薪酬 9000 貸：銀行存款 9000

詩雨紛飛 追問

2023-03-29 10:20

這個分錄我知道啊，就是工資4500，發放也是4500，，只是把這4500轉到成本中去，最后應付職工薪酬9000，不是多付了一個4500 ..還是我理解錯誤？

文文老師 解答

2023-03-29 10:36

借：主營業務成本，貸：應付職工工資 
只做這個分錄，不做計入管理費用4500的分錄

詩雨紛飛 追問

2023-03-29 11:02

工資表不放這個人工資嗎，不計提?,直接做到主營成本里？

文文老師 解答

2023-03-29 11:11

直接做到主營成本里。

詩雨紛飛 追問

2023-03-29 11:21

就是工資表上不列這個人的工資？有什么方法體現這個步驟啊，工資表那正常做發，然后結轉到成本里？

文文老師 解答

2023-03-29 11:33

工資表照常做，分錄直接做到主營業務成本