郭老師 解答

2023-03-30 11:14

全額退回來，退回到你的公司賬戶嗎？

英勇的面包 追問

2023-03-30 11:25

是的
工資部分也是 全額 退回

郭老師 解答

2023-03-30 11:26

借銀行存款，貸營業外收入。

英勇的面包 追問

2023-03-30 11:50

比如社保   計提 借：管理費用-社保 （單位） 貸：應付職工薪酬- 社保（單位）；  交的時候  借：應付職工薪酬- 社保（單位）貸 ：銀行存款      這個時候怎么吧其他應收- 個人部分放進去呢 ？ 
 掛靠的工資分錄 需要把掛靠人的社保& 工資放入管理費用么 ？

郭老師 解答

2023-03-30 11:57

對的，是的，是這么理解的

英勇的面包 追問

2023-03-30 14:04

比如社保   計提 借：管理費用-社保 （單位） 貸：應付職工薪酬- 社保（單位）；  交的時候  借：應付職工薪酬- 社保（單位）貸 ：銀行存款      這個時候怎么吧其他應收- 個人部分放進去呢 ？  老師

郭老師 解答

2023-03-30 14:06

借應付職工薪酬、社保、
其他應收款、個人負擔的社保，
貸銀行存款。

郭老師 解答

2023-03-30 14:06

工資從工資里扣除，借應付職工薪酬工資，貸其他應收款、個人負擔的社保。

英勇的面包 追問

2023-03-30 14:59

計提呢  老師
1月份 公司實發工資 24503.32  （包含給代繳人的工資- 2282.72 ）。  社保 單位部分  3040.74 （其中掛靠人 1734.4 ），個人部分1276.13 （其中掛靠人 702.88 ）  ，麻煩老師寫一下從計提到發放的 分錄 請填上數字 

單位部分的社保 個人部分的社保 還有給他發的工資 他最后都會轉回來 4720

郭老師 解答

2023-03-30 15:02

借管理費用工資，
貸應付職工薪酬工資24503.32，
借應付職工薪酬工資，
貸其他應付款，個人負擔的社保1276.13，銀行存款。

郭老師 解答

2023-03-30 15:02

借管理費用社保，貸應付職工薪酬社保3040.74，
借應付職工薪酬社保、
其他應付款，個人負擔的社保1276.13，
貸銀行存款。

郭老師 解答

2023-03-30 15:02

借銀行
貸營業外收入2282.72加1734.4加702.88。

英勇的面包 追問

2023-03-30 15:10

你是意思 就是把掛靠人的工資按照我們實際員工的工資作  在他們轉回的時候計入營業外收入 ？

郭老師 解答

2023-03-30 15:16

對的，是的，我是這個意思的，上面有寫，上午的時候也有說。