李 追問

2023-04-04 11:43

應該是 借 其他應收-社保費（個人） 2723  借 管理費用-社保費（公司）5799 貸 銀行存款8522 ，寫成了  借  管理費用-社保費 （公司）8522 貸 銀行存款 8522

玲老師 解答

2023-04-04 11:51

做更正分錄，借管理費用社保貸。其他應收款社保。

李 追問

2023-04-04 11:54

這是去年的，要今年更正

玲老師 解答

2023-04-04 12:03

借未分配利潤貸，其他應收款。

李 追問

2023-04-04 12:10

老師，這個是正數分錄？其他應收已經因為錯誤分錄現在余額在貸方了，這樣做不是更在貸方了？

玲老師 解答

2023-04-04 12:22

看錯了，
原來管理費用錯記在借方了，借方應該計入其他應收款，是這樣
那更正分錄就這樣做。
借其他應收款，貸未分配利潤。