微信用戶 追問

2023-04-07 16:10

老師，項目上的管理人員工資我是做到工程施工-某某項目-間接費用-管理人員工資的，2月項目管理人員工資本來是3萬元，我在結轉時填錯了填了6萬元，科目余額表期為負數，而3月份沒有收入，管理人員工資也是3萬元，所以是平的，三月份不調了可以嗎

鄒老師 解答

2023-04-07 16:10

你好，工資多結轉了，你所做的結轉分錄是？ 
麻煩提供一下具體的分錄（包括數字），好嗎 

微信用戶 追問

2023-04-07 16:13

2月份 借：工程施工-某某項目-間接費用-管理人員工資   30000  貸：應付職工薪酬-工資 30000  結轉成本  借：主營業務成本 60000 貸：工程施工-某某項目-間接費用-管理人員工資  :60000

鄒老師 解答

2023-04-07 16:14

你好，根據你的描述，調整分錄是
借；工程施工-某某項目-間接費用-管理人員工資 30000
貸： 主營業務成本 30000

微信用戶 追問

2023-04-07 16:16

是的老師，多結轉了一個月，企業所得稅不是季度預報嗎，我3月份沒有收入，能不能直3月份的工資按正常金額入賬，不作調整，

鄒老師 解答

2023-04-07 16:17

你好，根據你的描述，調整分錄是
借；工程施工-某某項目-間接費用-管理人員工資 30000
貸： 主營業務成本 30000
（是針對這個回復有什么疑問嗎）