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木水星辰
于2023-04-17 14:04 發布 ??516次瀏覽
玲老師
職稱: 會計師
2023-04-17 14:09
是的,是的,需要填寫上的。
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就是小規模納稅人在稅務代開專票的時候交了增值稅和城建稅 那季報的時候這個城建稅需要填上去嗎
答: 是的,是的,需要填寫上的。
這個季度代開的專票,現在都是代開專票的時候把增值稅和城建稅一起繳納的,我申報附加稅的時候還需要交城建稅嗎
答: 如果只有代開的業務就不用再交附加稅費了
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
在稅務代開的增值稅發票,增值稅已經繳納,城建稅當時沒有交 這個還需要繳嗎? 小規模,季度沒超9W
答: 你好,需要交納城建稅的 有增值稅就需要根據增值稅乘以城建稅稅率計算繳納城建稅的
小規模納稅人在計提附加稅時候,無票收入和代開發票的增值稅,在計提城市維護建設稅的時候計入增值稅基數嗎
討論
小規模納稅人代開發票的時候繳納了增值稅,還有一個城建稅,其它的稅種不用繳納嗎
老師您好,小規模納稅人季度開票沒超過30萬,在稅務局代開了一張專票,繳納了增值稅和城建稅,在季度申報時,這張專票的教育費和地方教育費還要申報繳稅嗎?
我去代開的時候直接交了城建稅,計提時,普票收入中的城建稅是不是和專票的城建稅都要在一起計提?季度9萬以內減免稅是不是不包含已交的稅金?
小規模納稅人這個季度專票代開了19萬6千元,代開專票的時候預繳了增值稅和城建稅,自開普票開了11萬,專票加普票超過了30萬,附加稅申報的時候需要補交教育費附加和地方教育費附加稅不,附加稅的申報不是按季度45萬來計算,還是按原來30萬交的增值稅來計算的嗎。
玲老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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