煥然 追問

2023-04-21 10:47

是進銷存系統計算成本問題，取數取多了，現在成本減少了，利潤就增大了，也補稅了，，賬上怎樣做分錄調整呢

郭老師 解答

2023-04-21 10:48

借庫存商品
貸以前年度損益調整。

郭老師 解答

2023-04-21 10:49

借以前年度損益調整
貸利轉分配未分配利潤。

煥然 追問

2023-04-21 11:19

2023年做分利調整是嗎， 做了這個分錄的話，財務軟件負債表里的未分配利潤科目金額會調整和利潤表中的利潤總額會調整過來是嗎

郭老師 解答

2023-04-21 11:24

不會的，你當年還是不一致的。

煥然 追問

2023-04-21 11:30

當年的肯定不一致，沒法改，因為不可能反結賬更改，只能現在在2023年賬中更正補做分錄，調整庫商品和未分配利潤科目，使得2023年負債表上的的未分配利潤更改正確，是嗎

郭老師 解答

2023-04-21 11:31

對的，是的，可以這么做的。

煥然 追問

2023-04-21 11:38

我現在還要申報2022年匯算清繳，這個是自己要更正減少2022年的成本，利潤是按稅局要求的稅負來計算，利泣提高了，申報時修申報系統上就要填正確的申報表申報，然后在財務軟件上做更正1、分錄：借庫存商品
             貸以前年度損益調整
          2。借以前年度損益調整
            貸利轉分配未分配利潤       是嗎

郭老師 解答

2023-04-21 11:40

可以的，可以這么做的。