老師:你好補做一筆抵減分錄即可； 你這個是跨年了； 借“應交稅費—應交增值稅（減免稅款）貸以前年度損益調整； 月末結轉損益 月末結轉損益: 借:以前年度損益調整, 貸:利潤分配-未分配利潤, 老師:這樣結轉的會計分錄對嗎?老師:我是用金蝶系統的,結轉時自動做會計分錄的,系統是做這樣的,月末結轉損益: 借:以前年度損益調整, 貸:利潤分配-提取法定盈余公積,這樣可以嗎?系統是做這樣的.這樣可以嗎/

答： 可以的，這個結轉的思路你自己做，你不要讓它系統自動做，應該結轉到未分配利潤。

老師 我想知道1.利潤分配--未分配利潤 是怎么倒擠出來的？ 2.資本公積 ——資本溢價 50　　 盈余公積　　　　　　 20　　 利潤分配—未分配利潤 24資、盈、利這3者倒擠出來要等于應交稅費應交增值稅嗎？還是和哪個值相等？麻煩老師給講解下，謝謝了~

答： 你好沖減完了資本公積和盈余公積的差額

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師您好，請問將去年多計提的銷售費用沖銷，這樣做分錄對嗎？借：應付賬款 貸：以前年度損益調整-銷售費用，借：以前年度損益調整-銷售費用 貸：利潤分配-未分配利潤，借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-企業所得稅，另外還涉及到調盈余公積，請問如何做分錄，之前財務報表還需要修改嗎，謝謝您

答： 你好同學，分錄沒有問題。當期報表的年初數需要修改一下。