2022年預(yù)提了獎(jiǎng)金40萬，但是23年實(shí)際是35萬，應(yīng)該如何調(diào)整，怎么做分錄？22年年底暫估裝修費(fèi)18萬，23年收到發(fā)票20萬，如何做分錄如何調(diào)整？還有就是剛剛在辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓提供了22年和23年一季度報(bào)表，因?yàn)檫€沒匯算清繳后續(xù)我做了調(diào)整分錄報(bào)表會(huì)有變動(dòng)，跟股權(quán)轉(zhuǎn)讓提供的不一樣要緊嗎？

答： 你好，2022年預(yù)提的費(fèi)用 在23年直接把2022年計(jì)提費(fèi)用的那張憑證沖回來就好，然后按正確的做， 差異會(huì)體現(xiàn)在2023年，也就是你2023年 的獎(jiǎng)金是 -40+35= -5萬元，裝修費(fèi)暫估也是一樣的做法，直接沖回去年的做新的就可以了，看你們公司核算是否嚴(yán)格，一般是不會(huì)去調(diào)整去年報(bào)表的利潤(rùn)的

有房租，沒有發(fā)票，匯算清繳提出來時(shí)怎么做分錄

答： 你好在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目，填寫帳載金額就可以了。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

2019年公司發(fā)生一筆傭金服務(wù)，對(duì)方企業(yè)去稅局代開傭金服務(wù)專票，但由于與對(duì)方產(chǎn)生業(yè)務(wù)分歧，對(duì)方到2020年才給到發(fā)票給我，2019年也沒有把這筆費(fèi)用計(jì)提，發(fā)票是2019年開具的，我現(xiàn)在要怎么做分錄，是不是我做賬就直接做在2020年，匯算清繳直接調(diào)整就可以了

答： 你直接做在今年的賬里就行的，