微信用戶 追問

2023-04-27 11:52

老師，公司的業務招待費是填在納稅調整明細表扣除類的15行（三）業務招待費支出對吧

郭老師 解答

2023-04-27 11:55

對的，是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2023-04-27 11:57

老師，這里的賬載金額我是根據招待費用的明細賬12月期末數據填的對嗎

郭老師 解答

2023-04-27 11:57

看本年累計的發生額合計。

微信用戶 追問

2023-04-27 12:03

老師，是本年累計的發生額合計不和是借方還是貸方都一樣對吧

郭老師 解答

2023-04-27 12:15

你好對的
是的
一樣的
貸方是銀行
你看不出招待費不是

微信用戶 追問

2023-04-27 12:23

老師，有納稅調整表里還有一個稅收金額這個是填實際支付的金額還是能扣除的金額

郭老師 解答

2023-04-27 12:24

你好，賬載金額填寫的是你發生額稅收金額，這個是允許抵扣企業所得稅的，它一般都是自動計算的，按發售額的60%，營業收入的千分之五，哪個小按照哪個來填寫。

微信用戶 追問

2023-04-27 12:40

老師，稅收金額是根據收入*60%或收入*0.5%,誰低填哪個金額，如收入10000元*60%=6000元 收入10000元*0.5%=50元，按填50元這個來填對嗎

郭老師 解答

2023-04-27 12:41

你好是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2023-04-27 13:19

老師，這里面的收入就是營業收入對吧，是主營業務收入+其他業務收入，不含營業外收入對嗎

郭老師 解答

2023-04-27 13:26

對的，是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2023-04-27 21:00

老師，23年的期初數是不是財務年報表的期末數呢

郭老師 解答

2023-04-27 21:00

你好對的是的，是上一年年報，2022年年報的期末余額

微信用戶 追問

2023-04-28 08:35

老師，那是不是也就是22年的第四季度財務報表的期末余額呢

郭老師 解答

2023-04-28 08:38

你好是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2023-04-28 08:39

老師，如果財務年報根據跨年調賬更正了申報是不是這兩個報表的期末金額就不一樣了呢

郭老師 解答

2023-04-28 08:42

你好，那也得是以填寫一樣的，你更正了修改了之后，你下一年的期初跟著上一年期末跟著來，不是嗎？