雪云微 追問

2023-04-28 16:27

銷售拍攝視頻用的電子設備

郭老師 解答

2023-04-28 16:33

確認收貨了嗎？如果確認的話，借應收賬款
貸主營業務收入，應交稅費做收入。

雪云微 追問

2023-04-28 16:36

開了發票還沒發貨沒收款

郭老師 解答

2023-04-28 16:38

你好，那就不做收入的，借應收賬款，貸預收賬款，應交稅費

雪云微 追問

2023-04-28 16:47

那報增值稅不是要填不含稅銷售額嗎？那我賬里不記主營業務收入，申報又填不含稅銷售額，那不就不一致了嗎

郭老師 解答

2023-04-28 16:47

當你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

雪云微 追問

2023-04-28 16:52

是可以不一致的嗎

郭老師 解答

2023-04-28 16:53

好，可以的，年底的時候必須是一樣。

雪云微 追問

2023-04-28 16:59

是不是：收了款或發了貨或開了發票，滿足三者之一，就可以確認收入？也可以為納稅義務時間？

郭老師 解答

2023-04-28 17:03

你好，一般是發了貨物你就可以確認收入，不管開不開發票。

郭老師 解答

2023-04-28 17:03

提前收的錢借銀行放款，再預收賬款，這個不需要做收入。