老師您好，有三個問題想請教：①公司銷售回扣給個人，對方不能提供發票，怎么處理？②如果銷售回扣對準公司，是不是就根據銀行 打款，借：銷售費用-傭金，貸：銀行存款。這筆記賬，后邊就附上一張銀行回單即可嗎？③如果公司收到別的公司給的回扣，這筆分錄應該怎么做？

答： 第一個不是單位職工的銷售費用、勞務費， 第二個可以的，可以這么做的，但是不允許抵扣所得稅，匯算清繳，需要納稅調增 第三個借銀行存款，貸其他業務收入或是主營業務收入應交稅費

今天做銀行回單和發票的賬時 老師說就是一張票不能代表實際付款了或者實際收到錢了 說到時候實際到賬了就可以用銀行存款低消 那什么情況下才知道是實際收到錢了呢 會有什么憑證嗎

答： 一、開具發票時，確認收入，分錄是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）或者是：應交稅費——應交增值稅 二、收款時，分錄是： 借：銀行存款（或庫存現金） 貸：應收賬款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，公司在2021年12月成立的，我們是分公司，現在公司從對公賬戶給老板轉錢，銀行回單上用途寫的是：電費 ，我這怎么做分錄， 我的做法是 借：其他就收款-法人 貸：銀行存款 用考慮這錢是干嗎去嗎？

答： 你好，可以的，可以這么做的。