墨墨子 追問

2017-12-13 16:03

不是當月做了固定資產比方說5000，當月就計入管理費用，貸累積折舊5000，，是下個月記管理費用，貸累積折舊嗎？

墨墨子 追問

2017-12-13 16:05

假如12月購入5000的固定資產 12月只借固定資產 貸現金  1月在借管理費用 貸累計折舊嗎？不是能12月 借管理費用貸 累計折舊嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 16:07

您好，一般情況下，是當月入固定資產，下月計提折舊。

墨墨子 追問

2017-12-13 16:58

哦，那我之前有的固定資產已經直接做了費用，這個需要變更嗎？借固定資產：2000，貸管理費用2000，借管理費用2000，貸累計折舊2000.可以這樣嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 17:01

您好，不需要變更了，就那樣操作就行了。最好是，借，固定資產：2000，借：管理費用，負數2000，借：管理費用2000，貸：累計折舊2000.

墨墨子 追問

2017-12-14 10:35

@王雁鳴老師:哦，明白了 就是直接計入固定資產然后累積折舊，那沒有原始憑證 摘要怎么寫？

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 10:41

您好，摘要是更正XXXX年XX月XX號憑證固定資產錯記入管理費用。