請問老師有沒有出納交接的模板

玲老師

職稱：會計師

2023-05-12 17:48

你好一會找一下發(fā)你呀

玲老師解答

2023-05-12 18:16

交時，要按移交清冊逐步移交，接替人員要逐項核對點收。

2、現(xiàn)金、有價證券必須與帳簿記錄保持一致，不一致時，移交人員必須限期查清。

3、會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須完整無缺。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負(fù)責(zé)。

4、銀行存款帳戶余額要與銀行對帳單核對，如不一致，應(yīng)該編制銀行存款帳戶余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符，各種財產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)帳戶余額要與總帳有關(guān)帳戶余額核對相符;必要時，要抽查個別帳戶的余額，與實物核對相符，或者與往來單位、個人核對清楚。

5、移交人員經(jīng)管的票據(jù)、印章和其它實物等，必須交接清楚;移交人員從事會計電算化工作的，要對有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實際操作狀態(tài)下進(jìn)行交接。

6、移交清冊一般應(yīng)當(dāng)填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。接替人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會計帳簿，不得自行另立新帳，以保持會計記錄的連續(xù)性。

玲老師解答

2023-05-12 18:16

財務(wù)工作移交清單(二)
  移交原出納員XX，因工作調(diào)動，財務(wù)處已決定將出納工作移交給金XX接管。現(xiàn)辦理如下交接：

  一、交接日期：

XX年X月X日

  二、具體業(yè)務(wù)的移交：

1、庫存現(xiàn)金：X月X日帳面余額xx元，實存相符，月記帳余額與總帳相符;

2、庫存國庫券：xx元，經(jīng)核對無誤;

3、銀行存款余額***萬元，經(jīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”核對相符。

  三、移交的會計憑證、帳簿、文件：

1、本年度現(xiàn)金日記帳一本;

2、本年度銀行存款日記帳二本;

3、空白現(xiàn)金支票XX張(XX號至XX號);

4、空白轉(zhuǎn)帳支票XX張(XX號至XX號);

5、托收承付登記簿一本;

6、付款委托書一本;

7、信匯登記簿一本;

8、金庫暫存物品細(xì)表一份，與實物核對相符;

9、銀行對帳單1一10月份10本;10月份未達(dá)帳項說明一份;

  四、印鑒：

1、XX公司財務(wù)處轉(zhuǎn)訖印章一枚;

2、XX公司財務(wù)處現(xiàn)金收訖印章一枚;

3、XX公司財務(wù)處現(xiàn)金付訖印章一枚;

  五、交接前后工作責(zé)任的劃分：xx年X月X日前的出納責(zé)任事項由朱XX負(fù)責(zé);XX年X月X日起的出納工作由金XX負(fù)責(zé)。以上移交事項均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無誤。

  六、本交接書一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。

  移交人：XX(簽名蓋章)

  接管人：XX(簽名蓋章)

  監(jiān)交人：XX(簽名蓋章)

XX公司財務(wù)處(公章)

XX年X月X日