包容的日記本 追問

2023-05-15 09:28

老師  你的意思是  我這樣做的是對的是嗎？另外 2022年匯算還沒做  多的5萬  需要調整嗎  在哪張表，填在哪個欄次？

小林老師 解答

2023-05-15 09:34

不好意思，多暫估的5萬確認是否多暫估？多暫估就需要沖回，22年匯算清繳利潤表成本20

包容的日記本 追問

2023-05-15 09:44

這個多的5萬  不是多暫估的，所以去年按25暫估，今年4月發票只來20萬，所以，關于4月收到發票的正確處理是怎么樣的？具體涉及的分錄有哪些？請老師解答下

小林老師 解答

2023-05-15 09:49

如果僅僅是發票少收5，那就沒問題，收到發票的正確處理：1紅字沖回暫估分錄，2按發票重新入賬

包容的日記本 追問

2023-05-15 09:50

紅字沖回的相關分錄怎么做

包容的日記本 追問

2023-05-15 09:59

因為這是沖去年的成本費用，我如果沖今年 通過主營業務成本 ， 在第二季度就會出現稅務預警。所以 ，我應該怎么做？是借：以前年度損益調整  5萬  紅字   貸：應付賬款-暫估應付款 5萬   紅字     同時結轉，借：以前年度損益調整20   貸：利潤分配-未分配利潤  20    對嗎？

包容的日記本 追問

2023-05-15 10:23

老師我們是建筑企業，分包的監理一直確認為主營業務成本核算的。有一家25萬已經在2022年按暫估  借 ：主營業務成本25  貸：應付賬款-暫估應付款 25    ，2023年收到20萬發票  沖回和重新確認分錄分別怎么做？請老師  抽空幫忙解答下 謝謝。

小林老師 解答

2023-05-15 10:39

去年的損益，用以前年度損益調整

包容的日記本 追問

2023-05-15 10:44

去年已經按暫估入賬了，現在重新確認為什么還是通過以前年度損益調整？

小林老師 解答

2023-05-15 10:46

去年暫估的金額若沒問題，次年收到發票，借以前年度損益調整-20，貸應付賬款-20，收到發票，借以前年度損益調整20，貸應付賬款20，

包容的日記本 追問

2023-05-15 10:58

能不能  收到的發票  因為已經沖過了  而且去年5萬納稅調整了。就相當于  今年發生的成本，通過主營業務成本核算？

小林老師 解答

2023-05-15 11:08

標準操作時不可以的，